2026年初，微软正式发布Excel for Web的全新AI增强模块，标志着电子表格工具正从传统数据录入向智能决策中枢加速转型。据Gartner最新报告，超过78%的企业已在关键业务流程中集成Excel与低代码平台，驱动数据分析效率提升40%以上。与此同时，Power Query引擎的深度优化、自然语言公式生成（NLG-Formula）技术落地以及协作式实时工作簿架构升级，正在重新定义现代办公场景下的数据处理边界。这一系列变革不仅提升了个体用户的操作体验，更在组织层面推动了数据民主化进程。
🚀 趋势一：AI驱动的自然语言公式生成成为主流操作范式
过去十年，VLOOKUP、INDEX-MATCH等函数组合曾是高级用户的核心技能标签。然而，随着大语言模型在Office生态中的深度融合，自然语言公式生成（Natural Language to Formula Generation, NLFG）已成为2026年Excel最显著的技术跃迁。用户只需输入“找出上季度销售额高于均值且增长率超15%的产品”，系统即可自动生成对应的FILTER+CALCULATE复合表达式，并支持多轮语义修正。
该技术基于Azure OpenAI服务构建，结合企业本地化语义库进行微调，确保行业术语精准映射。例如，在金融建模场景中，“自由现金流折现”可直接转化为XNPV与OFFSET嵌套结构；在零售领域，“环比增长连续三周为正”则被解析为LAG函数序列与条件判断逻辑。Adobe Systems在Q4财报准备中应用此功能后，财务团队编制时间缩短62%，错误率下降至0.3%以下。
值得注意的是，NLFG并非完全替代传统公式编辑，而是作为“智能辅助层”存在。它降低了非技术人员的使用门槛，使市场、运营等岗位员工能独立完成复杂分析，从而释放专业分析师资源用于更高阶建模任务。IDC调研显示，启用该功能的企业中，跨部门数据请求量同比下降47%，内部响应延迟减少近三天。
- 核心影响1：打破“公式语法壁垒”，实现真正的数据普惠
- 核心影响2：加速报表自动化进程，减少人为编码失误
- 核心影响3：推动Excel由“计算工具”向“对话式分析平台”演进
- 评估团队现有公式复杂度分布，识别高频使用但易出错的函数模式
- 开展试点培训，引导员工尝试通过自然语言描述需求而非记忆函数名称
- 结合Microsoft Purview建立公式审计机制，追踪AI生成内容的合规性与可解释性
- 将常用语义模板沉淀为企业知识库，提升AI理解一致性
- 接入搭贝官方地址提供的低代码接口，扩展外部数据源联动能力
📊 趋势二：Power Query引擎全面云原生化，构建统一数据准备中枢
作为Excel中最被低估却最关键的组件，Power Query在过去两年经历了架构级重构。2026年版本已实现全量迁移至云端执行环境，所有M语言脚本均在Azure Functions沙箱中运行，支持PB级数据预处理而无需本地资源消耗。这一变化使得数据清洗不再是桌面性能瓶颈，尤其适用于制造业、物流等拥有海量IoT设备输出的企业。
某全球航运公司利用升级后的Power Query连接37个港口管理系统，每日自动整合船舶进出港记录、海关申报状态及天气预警信息，生成动态航线建议表单。整个流程涉及12类异构数据源、平均每日处理2.1TB原始数据，端到端耗时从原先的8小时压缩至47分钟。更重要的是，所有转换步骤均可版本化管理，配合Git集成实现变更追溯。
此外，微软推出了“Dataflow Studio”可视化编排界面，允许用户以拖拽方式设计复杂ETL流程，并一键部署为共享数据流供多个工作簿调用。这实质上将Excel转变为轻量级数据中台入口，尤其适合分支机构分散、IT集中管控力弱的集团型企业。
| 能力维度 | 传统模式 | 2026云原生模式 |
|---|---|---|
| 最大处理规模 | ≤50GB（受限于RAM） | 无硬上限，按需弹性扩展 |
| 并发访问支持 | 单机独占 | 支持500+用户同时读取同一数据流 |
| 更新频率 | 手动或定时刷新 | 事件驱动，API触发即时重算 |
| 权限控制粒度 | 文件级 | 字段级动态脱敏 |
这种转变也催生了新的治理挑战。由于数据流一旦发布即可能被数十个工作簿依赖，任何上游结构调整都需谨慎评估影响范围。因此，领先企业开始引入“数据契约（Data Contract）”机制，在开发阶段明确Schema变更策略与通知规则。
- 核心影响1：消除“数据孤岛最后一公里”，打通ERP/CRM/SRM系统断点
- 核心影响2：降低高性能数据处理成本，避免专用服务器采购
- 核心影响3：强化中央数据治理能力，统一清洗标准与元数据定义
- 梳理现有Excel工作簿中的重复性数据提取逻辑，识别可抽象为公共数据流的部分
- 在测试环境中验证云执行性能，对比本地与远程资源利用率差异
- 制定企业级M脚本编码规范，包括命名约定、注释要求与错误处理模板
- 利用免费试用通道体验Dataflow Studio完整功能集
- 与搭贝低代码平台对接，将标准化后的数据输出至定制化审批流或看板系统
应用场景深化：从静态报表到动态预警系统
借助增强型Power Query，越来越多企业将Excel用作轻量级业务监控中心。例如，一家连锁药店通过定时拉取POS销售数据、库存水位与供应商交货周期，设置动态阈值预警规则——当某门店某种药品库存低于安全线且补货预计延迟超过两天时，自动高亮单元格并推送Teams通知。该方案上线后，缺货率下降31%，客户满意度提升19个百分点。
🔮 趋势三：协作式实时工作簿推动组织协同范式升级
尽管Google Sheets早先实现了多人在线编辑，但Excel凭借其深厚的函数生态与企业信任基础，在2026年实现了反超。新版Excel Online采用CRDT（Conflict-Free Replicated Data Type）算法重构底层同步机制，支持上百人同时在同一个工作簿的不同区域操作而不产生冲突。更关键的是，每个单元格级变更均可追溯至具体责任人，满足金融、医疗等强监管行业的审计要求。
普华永道在2025年末的年度审计项目中首次大规模应用该特性，来自12个国家的审计师共同维护一份包含4,300多个工作表的合并底稿。每位成员只能访问授权范围内的Sheet，但可通过@提及功能发起跨区域协作请求。系统自动记录每一次数值修改、公式调整与批注添加，最终生成符合SOX法案要求的操作日志包。
与此同时，微软引入“协作智能”功能，能够根据历史行为预测下一步操作。例如，当多位用户同时筛选某一列数据时，系统会主动提示是否创建共享视图；检测到频繁复制粘贴动作时，则建议转为链接引用以保持一致性。这些细微改进显著降低了协作认知负荷。
案例洞察：某新能源车企的电池采购团队利用实时工作簿整合全球镍价波动、期货合约持仓与生产计划，采购经理可在东京开盘瞬间看到上海与柏林同事标记的重点行情，并立即在相邻单元格输入应对策略，全程不超过18秒。
- 核心影响1：缩短决策链路，实现“边讨论边计算”的即时响应模式
- 核心影响2：增强透明度与问责机制，提升内部控制有效性
- 核心影响3：促进跨职能融合，打破财务、运营、战略之间的数据墙
- 评估当前协作痛点，如版本混乱、邮件传文件、重复劳动等问题频次
- 选择一个跨部门项目试点实时协作功能，设定明确的成功指标
- 配置精细权限矩阵，结合Azure AD组策略实施动态访问控制
- 培训团队使用@提及、任务分配与变更摘要等协作工具
- 集成推荐***提供的自动化流程引擎，将审批结果反哺回工作簿形成闭环
安全与治理并重：构建可信协作环境
随着敏感数据在云端流转增多，微软加强了Excel的零信任架构支持。现在，即使在同一组织内，用户也必须经过设备健康检查与多重身份验证才能查看受保护工作簿。此外，DLP（数据丢失防护）策略可识别社保号、银行账号等PII信息，并自动加密或屏蔽显示。
值得一提的是，搭贝低代码平台在此场景下展现出独特价值。企业可通过其可视化表单快速搭建数据上报门户，前端收集信息后经标准化清洗，最终自动注入Excel实时工作簿供管理层分析。这种方式既保障了数据源头可控，又保留了Excel强大的下游处理能力，形成“采集-清洗-协作-决策”一体化链条。
