2026年2月，微软正式宣布Excel Web版将全面接入Microsoft Fabric实时语义层，同步终止对Office 2019本地版本的安全更新支持。与此同时，Gartner最新《2026企业数据工具采纳报告》显示：仅37%的中大型企业仍将Excel作为核心业务分析平台，较2023年下降21个百分点；而超68%的财务、运营与供应链团队已在关键流程中部署低代码数据协作平台替代传统Excel工作流。这一转折并非技术替代，而是数据协作范式从「文件中心」向「状态中心」的跃迁——Excel未死，但其作为单一载体的统治地位已不可逆地瓦解。
🚀 智能公式引擎重构计算逻辑：从手动建模到意图驱动
2025年Q4，Excel 365上线全新AI Formula Engine（AFE），支持自然语言输入生成动态数组公式，例如输入“上季度华东区销售额环比增长TOP5产品”，系统自动识别时间维度、地理层级、指标口径并调用LAMBDA+FILTER+SORT组合逻辑。据微软内部A/B测试数据，该功能使财务月结建模耗时平均缩短63%，但真实影响远不止效率提升。更深层的是，它倒逼企业重新定义「谁掌握计算权」——过去，公式逻辑被封装在隐藏工作表或VBA模块中，仅3–5名资深分析师可维护；如今，业务人员通过对话即可生成、复用、迭代公式模板，知识资产开始显性化、可追溯、可审计。
然而，这一能力也暴露Excel固有瓶颈：公式结果无法跨工作簿实时联动，版本冲突频发，且缺乏权限粒度控制。某跨国快消集团在推广AFE后发现，区域销售团队创建的217个「增长TOP5」模板中，有43%因引用路径硬编码导致刷新失败；另有29%因未锁定数据源版本，造成总部汇总偏差超±8.6%。这印证了一个趋势：智能公式正加速暴露Excel的协作原子性缺陷——它擅长单点智能，却无法支撑多角色、多状态、多版本的数据协同。
- 趋势影响1：业务人员建模门槛大幅降低，但公式资产分散化加剧治理难度
- 趋势影响2：VBA与Power Query脚本使用率同比下降41%，但定制化需求转向API集成与规则引擎
- 趋势影响3：企业开始将「公式即服务」（FaaS）纳入数据治理范畴，要求可版本化、可审计、可回滚
- 立即停用所有含相对路径引用的公式模板，统一迁移至命名表+结构化引用模式
- 在财务/销售等高频建模部门试点「公式中心」机制：由数据工程师封装经验证的AFE模板为JSON Schema接口，供业务端调用
- 接入搭贝低代码平台构建轻量级公式治理看板，实现模板注册、调用日志、变更比对与影响范围分析 —— 搭贝官方地址
📊 实时数据湖直连成为标配：Excel正从「数据容器」退化为「可视化终端」
截至2026年1月，Power Query已支持直接连接Delta Lake、Apache Iceberg及阿里云Hologres等12类现代数据湖格式，延迟控制在秒级。微软联合Snowflake发布的联合白皮书指出：2025年采用「Excel+Data Lake」直连架构的企业中，73%将Excel降级为前端展示层，原始数据清洗、聚合、血缘追踪全部下沉至湖仓层。这意味着一个根本性转变——Excel不再承载数据，只承载呈现逻辑。
典型案例来自国内头部新能源车企：其电池BOM成本分析曾依赖23个Excel文件每日人工合并，平均延迟14小时；2025年Q3切换至搭贝+StarRocks实时湖仓方案后，Excel仅作为交互式仪表盘前端，所有成本变动实时穿透至物料级，响应时效压缩至8.2秒内。更关键的是，当业务人员在Excel中点击某个电芯型号时，后台自动触发SQL查询并返回供应商交期、良率波动、期货价格三重关联数据——这种「点击即上下文」的能力，Excel原生无法实现，必须依赖外部平台提供状态感知与服务编排能力。
Excel的定位正在发生静默迁移：它不再是数据事实的持有者，而是数据状态的观察者与触发器。这一变化带来三重行业震荡：第一，传统「Excel报表开发岗」岗位需求萎缩，但「数据服务接口设计」岗位增长210%；第二，企业IT预算中，用于Excel插件采购的支出下降34%，而用于实时数据网关与API治理的投入上升57%；第三，数据安全焦点从「文件加密」转向「服务鉴权+字段脱敏+操作留痕」三维管控。
- 趋势影响1：Excel文件体积持续缩小，但对后端服务稳定性与SLA要求显著提高
- 趋势影响2：Power Pivot模型使用率下降，取而代之的是嵌入式BI组件与动态参数看板
- 趋势影响3：企业开始建立「前端-服务-存储」三层SLA协议，Excel端响应超时需自动降级至缓存快照
- 对现有Power Query连接进行全链路健康度扫描，识别高延迟、高失败率数据源，优先迁移至搭贝数据网关层做缓存与熔断处理
- 将高频使用的PivotTable转换为搭贝「参数化看板」，支持URL传参、行级权限过滤与导出水印控制 —— 免费试用
- 在财务月结等关键流程中，强制启用Excel前端调用日志埋点，与搭贝审计中心对接，实现「谁、何时、调用了哪个数据服务、返回了什么结果」全链路可溯
🔮 协作状态管理取代文件版本：Excel多人编辑正被「状态机工作流」替代
2026年1月，微软关闭Excel Online的「最终版本锁定」功能，全面启用基于Azure Fluid Framework的状态同步引擎。新机制下，用户看到的不再是「文件」，而是「当前审批节点下的数据快照」。例如，在某医药企业的临床试验预算表中，当项目进入「IRB审核阶段」，Excel界面自动隐藏成本明细列，仅显示合规性校验结果与待签批字段；若审核驳回，则自动回滚至前一状态并高亮差异单元格。这种基于业务状态的动态视图，彻底颠覆了传统「v1_final_v2_revised_v3_approved」式文件管理逻辑。
但现实挑战严峻：Fluid引擎仅提供底层状态同步能力，不内置业务规则。某省级三甲医院尝试用该机制管理耗材采购清单，结果因缺乏审批流引擎，导致17次「同时编辑冲突」未被拦截，3份采购单重复提交。这揭示了一个本质矛盾：Excel可以同步「谁改了哪格」，却无法理解「谁有权在什么条件下改哪格」。真正的协作智能不在客户端，而在服务端的状态决策层。
行业数据显示，2025年采用「状态机+Excel前端」混合架构的企业，其流程平均交付周期缩短44%，错误率下降69%。其中，72%的成功案例均依托低代码平台构建状态路由中枢——它接收Excel触发的事件（如单元格值变更、按钮点击），根据预设规则判断是否流转、通知谁、更新哪些关联数据，并反向推送新视图指令至Excel。这种架构让Excel回归其强项：交互友好、所见即所得；而把复杂性交给更擅长状态管理的系统。
- 趋势影响1：Excel协作冲突率下降，但业务规则配置复杂度指数级上升
- 趋势影响2：企业开始要求「状态可编程」，即非技术人员能图形化配置审批条件与字段可见性
- 趋势影响3：Excel文件元数据价值飙升，包含状态标签、审批轨迹、触发事件等新型数据资产
- 梳理现有Excel协作场景（如预算审批、合同评审、库存盘点），按「状态阶段」「角色权限」「字段可见性」三维建模
- 使用搭贝状态机模块快速搭建审批流原型，将Excel作为「状态呈现终端」而非「流程执行主体」 —— 推荐Excel协同升级方案
- 为每个关键Excel文件绑定唯一状态ID，通过搭贝API实现状态变更自动归档与差异对比，形成可审计的数字足迹
🛠️ Excel能力外溢催生新岗位：数据协作者（Data Collaborator）崛起
LinkedIn 2026年1月人才报告首次将「Data Collaborator」列为增速最快的新兴岗位，年增长率达320%。该角色既非传统分析师，也非IT运维，而是精通业务逻辑、理解数据服务接口、能用低代码工具组装Excel前端与后端服务的复合型人才。典型职责包括：将销售总监口头提出的「找出流失客户中复购潜力最高的20家」需求，转化为搭贝中的服务调用链（调用CRM API→筛选近6个月无订单客户→关联NPS评分→执行RFM模型→生成Excel可读取的JSON结果）；并在Excel中配置动态刷新按钮与条件格式规则。
某连锁零售集团2025年设立「数据协作者」小组，覆盖12个区域，半年内将区域经营分析报告生成时效从5天压缩至2小时，且92%的分析逻辑可被其他区域一键复用。其核心方法论是「三屏工作法」：左屏Excel（业务交互）、中屏搭贝设计器（服务编排）、右屏SQL/Python沙箱（算法验证）。这种工作流使Excel从「孤岛工具」变为「协作枢纽」，而人则成为连接业务意图与系统能力的翻译器。
🧩 落地障碍与破局点：不是要不要Excel，而是如何定义它的边界
尽管趋势明确，但落地仍面临三重现实阻力。第一是组织惯性：某制造业客户调研显示，76%的中层管理者仍将「能写复杂VBA」视为核心能力，拒绝接受「用拖拽配置替代代码」的工作方式；第二是技术债务：大量遗留Excel模型深度耦合ODBC连接与本地数据库，迁移需重构数据契约；第三是ROI测算模糊：企业难以量化「减少一次文件误传」的价值，却愿为「提升BI系统并发数」付费。
破局关键在于重构评估框架。我们建议采用「Excel能力成熟度四象限」模型：横轴为「数据敏感度」（公开数据↔核心交易数据），纵轴为「协作强度」（单人使用↔跨10+部门实时协同）。位于高敏感-高强度象限的任务（如IPO财务底稿、监管报送）必须脱离Excel；而低敏感-低强度任务（如会议纪要模板、差旅报销清单）可长期保留。中间地带则通过搭贝等平台实施渐进式增强：保留Excel界面，替换底层引擎，叠加协作规则。这种「界面继承、能力升级」路径，使某金融客户在6个月内完成87个核心Excel流程的平滑迁移，零业务中断，培训成本降低58%。
📋 行业实践对照表：不同规模企业的Excel演进路径
| 企业规模 | 典型Excel痛点 | 推荐演进策略 | 搭贝适配模块 |
|---|---|---|---|
| 小微（<50人） | 多版本混乱、权限失控、无备份 | 用搭贝「Excel云协作空间」替代共享文件夹，自动版本快照+细粒度权限 | 文档协同中心 |
| 中型（50–500人） | 跨系统取数难、公式维护难、审批无留痕 | 搭建「Excel前端+搭贝数据服务」混合架构，关键流程嵌入状态机 | API网关 + 状态机 |
| 大型（500+人） | 数据孤岛严重、合规审计难、AI能力碎片化 | 以搭贝为中枢构建「Excel能力中台」，统一提供公式服务、数据服务、协作服务 | 能力开放平台 |
最后需强调：Excel不会消失，但它的存在形态正在被重写。2026年的Excel，是一个可插拔的交互界面、一个标准化的服务消费端、一个轻量化的状态观察器。真正被淘汰的，是将其当作万能胶水、数据仓库与协作系统的三位一体幻想。当企业开始问「这个Excel文件背后，应该绑定哪个服务、哪个状态、哪套权限？」时，转型才真正开始。
